fir Frankfurt – Die Europäische Zentralbank (EZB) hat am Freitag im Zuge des Prozesses zur Überprüfung und Angleichung interner Modelle weitere Kapitel eines Leitfadenentwurfs vorgestellt, die auf Kredit-, Markt- und Kontrahentenrisiko abstellen. Damit beabsichtigt sie, für jene 65 von ihr direkt beaufsichtigten Banken, die interne Modelle zur Ermittlung ihrer Eigenkapitalanforderungen nutzen, die Anwendung einheitlicher Standards zu gewährleisten.Das Konsultationsverfahren zum sogenannten TRIM-Projekt, also “Targeted Review of Internal Models”, hat 2017 begonnen und soll nächstes Jahr abgeschlossen werden. TRIM ist das laut EZB größte Aufsichtsprojekt und eine Reaktion auf Erkenntnisse, dass viele Banken mithilfe interner Modelle im Vergleich zu Standardmodellen ihre risikogewichteten Aktiva und somit ihre erforderliche Eigenmittelunterlegung kleinrechnen. Anforderungen klargestelltDie Aufsicht hatte zuletzt Ende März Konsultationen zu dem allgemeinen, also nicht risikospezifischen Kapitel des Leitfadens eingeleitet. In den nun betrachteten Abschnitten zu Kredit-, Markt- und Kontrahentenrisiko lege die EZB ihr Augenmerk darauf klarzustellen, welche Anforderungen sie an interne Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen bezüglich dieser drei Risikoarten hat, hieß es.In den Leitfaden fließen die Erkenntnisse aus Vor-Ort-Prüfungen sowie Feedback aus der Finanzindustrie ein. Die Konsultation zum Leitfaden wird am 7. November enden. Für den 17. Oktober ist eine öffentliche Anhörung vorgesehen.