Umstellungen lohnen sich
Wer Floater, Aktien- und Hybridanleihen oder Garantiezertifikate im Depot hat, die Verluste ausweisen, dem bringt eine Depotbereinigung erhebliche Vorteile. Da diese Papiere zu den sogenannten Finanzinnovationen gezählt werden, können die Verluste mit allen anderen Einkunftsarten verrechnet werden. Auch beim Erwerb von festverzinslichen Wertpapieren fallen Stückzinsen an, die im Jahr des Kaufs negative Kapitaleinnahmen darstellen. Folgende Umstellung des Depots erscheint sinnvoll: – Zum Ausgleich steigender Lebenshaltungskosten eignen sich z. B. Inflationsanleihen bzw. indirekt Rentenfonds. Diese Papiere zeichnen sich durch niedrige Zinsen und einen Nennwert aus, der sich an die Preissteigerung anpasst. – Geeignet sind auch festverzinsliche Wertpapiere mit einer geringen Verzinsung und einer Notierung unter dem Nennwert. – Mit Hilfe von Zerobonds, bei denen Zinsen nicht ausgezahlt werden, lassen sich Kapitaleinnahmen in Zeiträume mit einer geringeren Progression verschieben.